Fondo de ahorro exento isr

Fondos de la isa

El término Cuenta de Ahorro Individual, o ISA, se refiere a una clase de inversiones que están disponibles para los residentes del Reino Unido. Los ingresos después de impuestos se invierten en una cuenta ISA del Reino Unido, sin embargo, los rendimientos de las inversiones obtenidos en las ISA, incluidas las ganancias de capital, están exentos del impuesto sobre la renta en el Reino Unido. Esencialmente, las ISAs son el equivalente en el Reino Unido de las cuentas de ahorro libres de impuestos de Canadá. El propósito de este artículo de análisis fiscal de Toronto Tax Lawyer es dar una breve visión general del tratamiento fiscal canadiense de los ingresos y las ganancias de capital obtenidas en las ISA, mientras que también proporciona consejos fiscales sobre cómo rectificar cualquier incumplimiento pasado de las leyes fiscales canadienses con respecto a la propiedad de una ISA a través de una declaración voluntaria de la CRA.
A diferencia de su tratamiento fiscal en el Reino Unido, los ingresos y las ganancias de capital obtenidos en una cuenta de ahorro individual por los contribuyentes residentes en Canadá están sujetos a impuestos en Canadá. Los contribuyentes residentes en Canadá están sujetos a impuestos sobre sus ingresos en todo el mundo y no existe ninguna excepción a esta norma general para las cuentas individuales de ahorro ni en la Ley canadiense del impuesto sobre la renta ni en el Tratado fiscal entre Canadá y el Reino Unido. Esta posición está en consonancia con múltiples publicaciones de la CRA que analizan específicamente las ISA del Reino Unido. Además, las ISA del Reino Unido entran dentro de la definición de «propiedad extranjera especificada» en la subsección 233.3(1) de la Ley del Impuesto sobre la Renta y, por lo tanto, están sujetas al régimen de declaración de verificación de ingresos extranjeros del formulario T1135 de la CRA si su «importe de coste», que en el caso de las cuentas de ahorro suele ser su saldo, es superior a 100.000 CAD. Por lo tanto, si un contribuyente canadiense residente en un año fiscal determinado posee una cuenta de ahorro individual con un valor en efectivo de más de 100.000 CAD, o si ese mismo contribuyente posee una ISA y otros bienes extranjeros especificados, que en conjunto tienen importes de coste de más de 100.000 CAD, el contribuyente está obligado a presentar anualmente el formulario T1135 a la CRA y a revelar su propiedad de la ISA.

Qué es el ahorro fiscal

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El término se asocia con mayor frecuencia a un conjunto de inversiones que pagan intereses o dividendos exentos de impuestos. El sector incluye bonos, pagarés, arrendamientos, fondos de bonos, fondos de inversión, fondos del mercado monetario, fideicomisos, seguros de vida, ingresos devengados de Roth IRA, distribuciones de cuentas de ahorro para la educación Coverdell, distribuciones de cuentas de ahorro para la salud y rentas vitalicias fijas.
La mayoría de los vehículos de inversión en el sector exento de impuestos son bonos municipales; la normativa estadounidense prohíbe al gobierno federal gravar los activos de deuda ofrecidos por los organismos gubernamentales locales y estatales.  Estas exenciones fiscales ofrecen a los inversores incentivos para comprar bonos gubernamentales de bajo rendimiento en lugar de valores de renta fija corporativa de mayor rendimiento.

Plan de ahorro exento de impuestos

Tengo una duda, imagínate que empecé el SIP en el año 2000 y terminó en el 2010, la inversión que hice fue de 10 lakhs y la cantidad de vencimiento fue de 30 lakhs. Así que el beneficio fue de 20 lakhs + 10 lakhs de capital. No habrá impuestos ya que mantuve cada cuota durante un año. ¿Estoy en lo cierto? Ahora mi pregunta es – Mi ingreso regular es hasta 4 Lakh por año. Así que ahora mis ingresos serán de 4 lakh + 30 lakh = 34 lakh. Al hacer el archivo de retorno, ¿tengo que pagar impuestos por 4 lakh o por 34 lakh confundido? Por favor, ayúdeme.
Por lo tanto, como usted ha mencionado, si usted obtiene un beneficio de 20 Lakhs invirtiendo 10 Lakhs, la cantidad total de rescate de 30 Lakhs estará libre de impuestos (suponiendo que sus SIPs fueron en fondos de renta variable o fondos equilibrados). Por lo tanto, no tendrá que pagar ningún impuesto.
Sin embargo, si sus SIPs fueron en fondos de deuda o fondos híbridos (MIPs), entonces los beneficios estarán sujetos a impuestos @20% después de la indexación. Usted tendrá que pagar impuestos @20% después de calcular el beneficio neto después de la indexación. Tenga en cuenta que en el caso de los fondos de deuda o fondos híbridos (MIPs), el largo plazo se define como 3 años.

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* Los Bonos de Israel/Canadá-Israel Securities, Limited no ofrecen asesoramiento fiscal. Los Bonos de Israel son elegibles para las Cuentas de Ahorro Libre de Impuestos Autodirigidas. Según la CRA, su margen de contribución a la TFSA se calcula en función de su margen acumulado en la TFSA desde 2009, siempre que sea mayor de 18 años en 2009 y haya vivido en Canadá como residente durante todos esos años. Si se cumplen estas dos condiciones, su espacio de contribución total es de 75.500 dólares canadienses a partir del 1 de enero de 2021, menos sus contribuciones más sus retiros.